Как ИП на УСН заполнять КУДиР при расчетах в платежной системе?
Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться с ведением отчетности для ИП на УСН из платежной системы. На основании партнерского договора я являюсь партнером компании предоставляющей веб-услуги(такие как продажа доменных имен, хостинг-аккаунтов и т.п.).
Немного подробнее о схеме работы -
1. Есть личный кабинет на сайте партнерской компании (на который я пополняю счет )
2. Есть отдельная панель от этой же компании (где пользователи пополняют баланс и заказывают услуги )
3. Есть платежная система (она не связана с п.1, но связана с п.2 - имеет общий номер счета, который оплачивает клиент, суму и дату/время платежа)
т.е. когда пользователь покупает услугу из панели(п.2), у меня в Личном кабинете сайта-партнера(п.1) списываются деньги со счета, а в платежную систему(п.3.) приходят деньги
Вопрос, как мне правильно вести налоговую отчетность исходя из этого? Интересует пока заполнение КУДИР
1. Что является первичным документом(я так подразумеваю что таковым является счет, оплаченный клиентом)?
2. Что является содержанием операции? Можно ли просто написать "Пополнение баланса на сайте 123.ru" и нужно ли делать отчетность по операциям, которые происходят внутри кабинета. Пример. Пользователь пополнил баланс через платежную систему п.3., позже (через год) приобрел услугу из панели (п.2 ) нужно ли в отчетности мне это отображать? Или это можно отобразить как "Пополнение баланса на сайте 123.ru"
Нигде не нашла как вести отчетность из платежной системы. Буду очень признательна за ответы. Спасибо
Немного подробнее о схеме работы -
1. Есть личный кабинет на сайте партнерской компании (на который я пополняю счет )
2. Есть отдельная панель от этой же компании (где пользователи пополняют баланс и заказывают услуги )
3. Есть платежная система (она не связана с п.1, но связана с п.2 - имеет общий номер счета, который оплачивает клиент, суму и дату/время платежа)
т.е. когда пользователь покупает услугу из панели(п.2), у меня в Личном кабинете сайта-партнера(п.1) списываются деньги со счета, а в платежную систему(п.3.) приходят деньги
Вопрос, как мне правильно вести налоговую отчетность исходя из этого? Интересует пока заполнение КУДИР
1. Что является первичным документом(я так подразумеваю что таковым является счет, оплаченный клиентом)?
2. Что является содержанием операции? Можно ли просто написать "Пополнение баланса на сайте 123.ru" и нужно ли делать отчетность по операциям, которые происходят внутри кабинета. Пример. Пользователь пополнил баланс через платежную систему п.3., позже (через год) приобрел услугу из панели (п.2 ) нужно ли в отчетности мне это отображать? Или это можно отобразить как "Пополнение баланса на сайте 123.ru"
Нигде не нашла как вести отчетность из платежной системы. Буду очень признательна за ответы. Спасибо
Comments
-
Добрый день!Цитата: Нигде не нашла как вести отчетность из платежной системы.И не надо ничего искать.
Когда Вы получаете оплату за услугу? Когда деньги приходят Вам в личный кабинет. Так?
Отсюда дата и сумма дохода. Подтвердить его можно распечаткой из личного кабинета (как правило, общая выписка за период).
Пополнение Вашего "личного кабинета" своими деньгами доходом не считается. Только приход от чужих людей и организаций.
В КУДиР так и пишете "поступили деньги от реализации ___"
Это самая простая часть головоломки
Куда как сложнее с расходами. Если у Вас УСН "доходы минус расходы"
Если Вы хотите учесть в расходах то, что тратите в личном кабинете, то для этого надо, чтобы аккаунт был зарегистрирован на ИП, а не на физическое лицо. Тогда платежные системы дают документы по движению денег.
Если аккаунт зарегистрирован на физическое лицо, платежные системы никаких документов не дают, и у Вас пропадает возможность отразить в расходах любые траты через эту платежную систему.
Успехов! -
Цитата: Пополнение Вашего "личного кабинета" своими деньгами доходом не считается. Только приход от чужих людей и организаций.Подробнее поясню схему работы:
1. Клиент заходит в свой личный кабинет(на моем сайте) и хочет приобрести какую-то услугу, для этого ему необходимо пополнить баланс.
2. Клиент нажимает кнопку "Пополнить баланс" и переходит в платежную систему, где в итоге он успешно пополняет баланс, а мы получаем счет с номером, датой платежа, способом оплаты и суммой.
3. Далее он со своего внутреннего баланса(аккаунта в личном кабинете) приобретает услуги.
Эти операции нужно отражать в отчетности или достаточно первой операции(когда мне пришли реальные деньги в платежную систему)?Цитата: В КУДиР так и пишете "поступили деньги от реализации ___"Достаточно ли налоговикам такой формулировки в КУД как "Пополнение баланса на сайте" или нужно описать все услуги, которые приобрел клиент с внутреннего баланса в своем личном кабинете?Цитата: Куда как сложнее с расходами. Если у Вас УСН "доходы минус расходы"С расходами решили не заморачиваться. Выбрали УСН доходы -
Цитата: Подробнее поясню схему работы:1. Клиент заходит в свой личный кабинет(на моем сайте) и хочет приобрести какую-то услугу, для этого ему необходимо пополнить баланс.2. Клиент нажимает кнопку "Пополнить баланс" и переходит в платежную систему, где в итоге он успешно пополняет баланс, а мы получаем счет с номером, датой платежа, способом оплаты и суммой.3. Далее он со своего внутреннего баланса(аккаунта в личном кабинете) приобретает услуги.Эти операции нужно отражать в отчетности или достаточно первой операции(когда мне пришли реальные деньги в платежную систему)?Ваш доход - момент получения денег в Ваше распоряжение.
Вот только когда это происходит, я не вижу. Вы всё пытаетесь написать "наукообразно", а лучше это делать по-простому.Цитата: 2. Клиент нажимает кнопку "Пополнить баланс" и переходит в платежную систему, где в итоге он успешно пополняет баланс, а мы получаем счет с номером, датой платежа, способом оплаты и суммой.Чей баланс он пополняет? Свой или ваш?
Что получаете Вы? деньги или только "счет с номером, датой платежа, способом оплаты и суммой"?
Вы этой суммой уже можете распорядиться? Или это просто предварительное сообщение, что к Вам скоро придут деньги?Цитата: Достаточно ли налоговикам такой формулировки в КУД как "Пополнение баланса на сайте" или нужно описать все услуги, которые приобрел клиент с внутреннего баланса в своем личном кабинете?Нет, никакого "пополнения баланса". Эти слова ни о чем.
Я же Вам написал:Цитата: В КУДиР так и пишете "поступили деньги от реализации ___"Успехов! -
Цитата: Ваш доход - момент получения денег в Ваше распоряжение.Вот только когда это происходит, я не вижу. Вы всё пытаетесь написать "наукообразно", а лучше это делать по-простому.это произошло в п.2, когда пользователь пополнил баланс в СВОЕМ аккаунте, тогда эти деньги приходят в платежную систему - т.е. в мое распоряжение.Цитата: Чей баланс он пополняет? Свой или ваш?Свой.Цитата: Что получаете Вы? деньги или только "счет с номером, датой платежа, способом оплаты и суммой"?Вы этой суммой уже можете распорядиться? Или это просто предварительное сообщение, что к Вам скоро придут деньги?Получаю деньги, которые размещены в платежной системе. Далее я их могу вывести на свой банковский счет.Цитата: В КУДиР так и пишете "поступили деньги от реализации ___"если бы все было так просто, вопросов не возникло бы.
Весь сыр-бор заключается в том, что клиент положил деньги себе на аккаунт, а воспользоваться ими(приобрести услугу) он хочет не сразу, а например через месяц.
Но я то уже получила эти деньги и это уже считается моим доходом, а значит мне нужно их отобразить.
Так как-же занести данные из платежной системы в КУДиР и что в данном случае является содержанием операции.
Спасибо. -
Цитата: Цитата: Ваш доход - момент получения денег в Ваше распоряжение.Вот только когда это происходит, я не вижу. Вы всё пытаетесь написать "наукообразно", а лучше это делать по-простому.это произошло в п.2, когда пользователь пополнил баланс в СВОЕМ аккаунте, тогда эти деньги приходят в платежную систему - т.е. в мое распоряжение.Цитата: Чей баланс он пополняет? Свой или ваш?Свой.Простите, но это никакой логике не поддаётся.
Как Вы можете распоряжаться деньгами, которые клиент пополнил свой баланс.
Ну, в конце концов, это только слова.
Мой совет такой - считайте доход по самой ранней дате. Видимо по дате пополнения счета.Цитата: Цитата: В КУДиР так и пишете "поступили деньги от реализации ___"если бы все было так просто, вопросов не возникло бы.Весь сыр-бор заключается в том, что клиент положил деньги себе на аккаунт, а воспользоваться ими(приобрести услугу) он хочет не сразу, а например через месяц.Но я то уже получила эти деньги и это уже считается моим доходом, а значит мне нужно их отобразить.Так как-же занести данные из платежной системы в КУДиР и что в данном случае является содержанием операции.Обозначайте, как "получен аванс под будущие услуги".
Но никаких "пополнений", иначе будете иметь долгую беседу с налоговиками.
Успехов!
