Расчет 6-НДФЛ: как заполнить раздел 2?

Comments

• Цитата: Сотрудник ушел в отпуск, с последующим увольнением. 13.04 - начислили отпускные, удержала НДФЛ.В разделе втором отобразила  строка 100 - 13.04.2018строка 110 - 13.04.2018. Вроде все правильно

  Добрый день
  Выплата когда была?

  Цитата: В конце месяца выплатили заработную плату, так как выпадали выходные, директор сказал чтоб 26.04 рассчитали.Но программа 1 С - 8.3 Бухгалтерия закрывает зарплату на конец месяца автоматически (30.04.2018) и формирует раздел 2 следующим образом:строка 100 - 30.04.2018строка 110 - 26.04.2018... Правильно ли это?

  Правильно.
  Стр.100 для зп-последний день месяца,за кот.она начислена.(ст.223 НК)
  
  

  Цитата: Можно ли подкорректировать даты во втором разделе? Не в том смысле, что я что-то умышленно корректирую.

  Можно,если вы считаете что программа неверно заполняет данные.

  Цитата: Под 5476,19 почему-то пишет 13.04, хотя в этот день начислялись отпускные (5887,35, НДФЛ 765).

  Отпускные отражаются в расчете в момент выплаты(ст.223 НК),а не начисления.В документе какая дата указана выплаты?
• Выплата отпускных была 13.04. Сделали все в один день. И начислили отпускные,и выплатили и заплатили НДФЛ.
  

  Цитата: Цитата:В разделе втором отобразила  строка 100 - 13.04.2018строка 110 - 13.04.2018. Вроде все правильноДобрый деньВыплата когда была?
• Цитата: Выплата отпускных была 13.04. Сделали все в один день. И начислили отпускные,и выплатили и заплатили НДФЛ.Цитата:

  Тогда стр.100 и 110 заполнены верно.
  

  Цитата: В документе какая дата указана выплаты отпускных?

  Ответьте.
• Добрый день.
  

  Цитата: В конце месяца выплатили заработную плату, так как выпадали выходные, директор сказал чтоб 26.04 рассчитали.

  Когда был последний рабочий день сотрудника? Когда начался отпуск с последующим увольнением? Заявление написано именно на отпуск с последующим увольнением? Или - отдельно на отпуск, отдельно - на увольнение?
• юлия79, ведомость создана 12.04, списание со счета 13.04.
  
  Sveto4Divny, Это было просто без меня и сейчас я не могу разобраться.
  
  Она отработала 13.04 последний рабочий день, отпуск с 16.04 по 30.04. Заявление именно отпуск с последующим увольнением.
  Речь идет о гл.бухе до меня (т.е. 12.04 она составляет ведомость на отпуск, 13.04 начисляет отпускные, уплачивает НДФЛ и все).
  В конце апреля я пришла я, директор сказал выплатить ей остаток заработной платы, это было 26.04.2018. Я выплатила, и уплатила в этот жен день НДФЛ. 30.04 у меня программа сама закрывает зарплату. Но в отчете такая ерунда. Даты все перепутаны, сдвинуты. Цифры все правильные, но в строках и датах я запуталась. Помогите(((
• Цитата: Она отработала 13.04 последний рабочий день

  Цитата: В конце апреля я пришла я, директор сказал выплатить ей остаток заработной платы, это было 26.04.2018

  Тогда по зп я указала не верно даты.
  Нужно
  100-13.04
  110-26.04
• юлия79, Спасибо большое. Подскажите, еще пожалуйста..
  
  А в строке 120 по отпускным и по заработной плате я просто указываю конец месяца, верно? 30.04?
  
  Таким образом: отпускные стр.100 - 13.04                                       Заработная плата. стр 100 - 13.04
                                               стр.110 - 13.04                                                                        стр 110 - 26.04
                                               стр.120 - 30.04                                                                       стр 120 - 30.04
• Стр.120 по отпускным-03.05(т.к. 30.04 выходной),а по зп-27.04 это же не выходной
• Цитата: Она отработала 13.04 последний рабочий день, отпуск с 16.04 по 30.04

  У работника действие трудового договора прекращается 15.04.2018 (несмотря на дату увольнения 30.04.18). Именно в этот день вы должны были полностью рассчитаться с работником (выплатить зарплату за апрель и компенсацию за неиспользованный отпуск) и отдать трудовую книжку. С 16 апреля это уже не ваш работник (Письмо Роструда от 24.12.2007 N 5277-6-1). 
  Отпускные (5887,35) отражены правильно. 
  Зарплата за апрель (это только зарплата, компенсации нет?)
  100 - 15.04.2018 
  110 - 26.04.2018
  120 - 27.04.2018
• юлия79, Спасибо огромное, начинаю вникать по-тихоньку)
  
  Sveto4Divny, Да это только зарплата. Компенсации не было.
  
  Подскажите, пожалуйста, а почему по строке 100 - 15.04 дата? У нее же последний рабочий день был 13.04?
  

  Цитата: Зарплата за апрель (это только зарплата, компенсации нет?)100 - 15.04.2018110 - 26.04.2018120 - 27.04.2018

  
  
  юлия79, Юлия, ну огромная просьба еще раз подсказать.
  
  С отпускными разобралась, добила свою программу чтоб она мне правильные даты показывала при формировании отчета..
  
  По з/п пишет стр 100 - 30.04.2018 (так как я уже говорила, что программа просто автоматически закрывает зарплату 30.04)
                       стр 110 - 13.04.2018 (потому что дата увольнения)
                        стр 120- 16.04 - вообще не понимаю почему?
  
  Могу ли я исправить на правильные даты вручную?
• Цитата: а почему по строке 100 - 15.04 дата? У нее же последний рабочий день был 13.04?

  Потому что и 14, и 15 апреля трудовой договор продолжает действовать, и работник может отозвать заявление об увольнении. И внимательно читаем НК:
  

  Цитата: 2....В случае прекращения трудовых отношений до истечения календарного месяца датой фактического получения налогоплательщиком дохода в виде оплаты труда считаетсяпоследний день работы, за который ему был начислен доход.

  Не последний рабочий день, а последний день работы. 14 и 15 - это выходные дни, приходящиеся на отработанное время.
  

  Цитата: стр 110 - 13.04.2018 (потому что дата увольнения)

  Это неправильно. В строке 110 указывается не дата фактического получения дохода (которой в случае увольнения является последний день работы), а дата удержания налога. Налог удержан при фактической выплате - 26.04.18 (п. 4 ст. 226 НК).
  

  Цитата: стр 120- 16.04 - вообще не понимаю почему?

  Потому что ближайший рабочий день (п. 7 ст. 6.1 НК).
  

  Цитата: Могу ли я исправить на правильные даты вручную?

  Можете.
• Sveto4Divny, огромное спасибо, что помогли разобраться))