В общей ОСВ нет данных по одному из расчетных счетов: какой проводкой внести остаток?

Comments

• Добрый день!
  Думаю Д 51К 00
  А много было операций по тому счету? может проще восстановить
• Цитата: ООО на ОСНО. Бухгалтерию в прошлом году вела сторонняя контора, которая при прекращении договора нормально не передала документы и тем более не передала базу 1С. Передали общую оборотно-сальдовую ведомость за предыдущий год. В ней нет остатка денежных средств по одному из двух расчетных счетов. Как быть? Как сделать правильную проводку, чтобы этот остаток ввести с 01.01.22 г.

  Здравствуйте. 
  Согласна с проводкой коллеги. 
  Ввод остатков лучше сделать через счёт 000.
  Берете выписки на 31.12.2021 по всем имеющимся расчётным, валютным, специальным и иным счетам и вносите в программу проводкой подсказанной коллегой. 
  
  При желании и наличии свободного времени можно и предыдущие (хотя бы 3 года) восстановить. Тогда в другую базу нужно будет закачать за все восстанавливаемые периоды выписки и уже от них начинать восстановление, проведение свёрток сверки с контрагентами, налоговой и прочими.
• Mimozina, Благодарю, я эту проводку знаю и понимаю, баланс то не пойдёт. Остаток на 000 куда девать?
  
  simport, Вы правильно заметили время и желание. Но баланс уже сдан, переделывать и пересдавать никак не хочу, тем более был договор с руководством о том, что переделывать все ошибки предыдущей бухгалтерии не буду, только в текущем периоде, что необходимо для правильного учёта.  По сути там 28 тыс. р. которые в текущем периоде были перекинуты на основной р/с
• Цитата: я эту проводку знаю и понимаю, баланс то не пойдёт. Остаток на 000 куда девать?

  Если не было остатка по расчетному счету, значит какой-то счет не корректный тоже.
  Нужно найти. Если есть возможность. Если нет , то Д 51 К 91
  

  Цитата: Вы правильно заметили время и желание. Но баланс уже сдан, переделывать и пересдавать никак не хочу, тем более был договор с руководством о том, что переделывать все ошибки предыдущей бухгалтерии не буду,только в текущем периоде, что необходимо для правильного учёта.  По сути там 28 тыс. р. которые в текущем периоде были перекинуты на основной р/с

  Но чтобы перекинуть, нужно это что-то иметь в Дебете. Так? Тогда текущей датой, остается проводка Д 51 К 91 (84)
• k0sten,  Здравствуйте, если нет остатка по сч.51 возможно и не верные остатки по сч.62,60, 76, 68, 69,66,67 и т.д.
• Анна2212, да, я согласен, этот "хвост" точно где-то должен быть
  
  simport, вот и я выбираю из этих двух счетов (если в итоге не найду концов) насколько корректно будет просто кинуть на 84-й? Или правильно на 91-й как исправление ошибок прошлых лет?
• Цитата: вот и я выбираю из этих двух счетов (если в итоге не найду концов) насколько корректно будет просто кинуть на 84-й? Или правильно на 91-й как исправление ошибок прошлых лет?

  С точки зрения ПБУ 22/2010, если вы СМП, то однозначно счет 91. Если не СМП  и ошибка существенная, то 84.
  Если показатель строки 1370 совпадает с нераспределенной прибылью, то безболезненно будет отразить через  91-й, т.к. при отражении через счет 84, у налоговиков будут вопросы по изменению показателя. Они проверяют так: строка 1370 прошлого года БО + строка 2400 ОФР текущего года = строка 1370 текущего года. Если строка 1370 не соответствует счету 84, то можно и покорректировать счетом 84🤐