Как в книге покупок отразить НДС при частичном возврате аванса?

Comments

• Цитата: мы получили аванс, и выставили счет-фактуру,

  Здравствуйте.
  Регистрируете её в книге продаж.
  

  Цитата: затем мы сделали возврат суммы (но меньше чем был аванс).  Что делать с НДС, и как это все правильно оформить?

  Регистрируете эту счет-фактуру в книге покупок на сумму возврата, если авансовый платеж предусмотрен договором (п.  9 ст. 172 НК РФ)
• simport,  как ее зарегистрировать, просто сделать формирование книге покупок и все?
• Цитата: как ее зарегистрировать, просто сделать формирование книге покупок и все?

  если вы про 1С, то да.
• simport, подскажите зачтен аванс в формирование книге покупок с кодом 22 должен быть?
• Цитата: подскажите зачтен аванс в формирование книге покупок с кодом 22 должен быть?

  "  Код вида операций 22
   КВО 22 используется при отражении продавцом операций по возврату авансовых платежей в случаях, перечисленных в абзаце 2 пункта 5 статьи 171, а также операций, перечисленных в пункте 6 статьи 172 Кодекса.
  При заполнении записи в книге покупок по счету-фактуре с КВО 22 должны быть указаны: номер и дата счета-фактуры, наименование и ИНН/КПП продавца (указываются собственные реквизиты), стоимость товаров по счету-фактуре с НДС, сумма НДС." (из  Письма ФНС России от 20.09.2016 N СД-4-3/17657@ "О направлении информации для использования в работе")
  
  Вам может пригодится Учет авансовых сделок в декларации по НДС